Maksatko liikaa? Kilpailuta YEL-vakuutus

Erilaiset YEL-vakuutukset, myös yrittäjän eläkevakuutus tai yrittäjäeläkevakuutus, turvaavat yrittäjän toimeentulon eläkkeellä, työttömänä sekä sairaana. Vakuutus on lakisääteisesti pakollinen.

Mikä on YEL-vakuutus ja miksi se on tärkeä yrittäjille?

YEL-vakuutus eli yrittäjän eläkevakuutus on lakisääteinen vakuutus, joka koskee Suomessa toimivia yrittäjiä. Se muodostaa perustan yrittäjän sosiaaliturvalle, kuten eläke-, sairaus-, äitiys- ja työttömyysturvalle. YEL-vakuutus on merkittävä, sillä sen perusteella määritellään yrittäjän tuleva eläke sekä muut sosiaalietuudet.

Miksi YEL-vakuutus on tärkeä yrittäjille?

• Eläketurva: YEL-vakuutuksen maksut kerryttävät yrittäjän eläkettä, joten se mahdollistaa turvallisen eläkepäivän aikanaan.
• Sosiaaliturva: YEL-työtulo vaikuttaa myös esimerkiksi sairauspäivärahojen, vanhempainpäivärahojen ja työttömyyspäivärahojen tasoon.
• Taloudellinen turva: Mahdollisissa työkyvyttömyys- tai työttömyystilanteissa YEL-vakuutus tarjoaa tarvittavaa taloudellista turvaa.
• Pakollisuus: YEL-vakuutus on lakisääteinen ja pakollinen kaikille, jotka täyttävät yrittäjätoimintansa osalta tietyt kriteerit, kuten minimivuosityötulo ja yrittäjän työssäoloajan pituus.

Kenelle YEL-vakuutus on pakollinen ja millä perusteilla se määräytyy?

YEL-vakuutus eli yrittäjän eläkevakuutus on pakollinen kaikille yrittäjille, jotka täyttävät tietyt kriteerit. YEL-vakuutuksen piiriin kuuluvat yrittäjät määräytyvät seuraavien perusteiden mukaan:

1. Yrittäjätoiminnan kesto

YEL-vakuutus on pakollinen, jos yrittäjätoimintasi kestää vähintään neljä kuukautta vuoden aikana.

2. Ikä

YEL-vakuutus on otettava, jos olet 18–67-vuotias yrittäjä. Vakuuttamisvelvollisuus alkaa sen kuukauden alusta, jolloin täytät 18 vuotta, ja päättyy viimeistään sen kuukauden lopussa, jolloin täytät 68 vuotta.

3. Työtulo

YEL-vakuutus on pakollinen, jos työtulosi ovat vähintään YEL-työtulon alarajan mukaiset. Tämä raja tarkistetaan vuosittain, mutta esimerkiksi vuonna 2023 YEL-työtulon alaraja on 8 575,45 euroa vuodessa. Työtulo tarkoittaa sitä rahamäärää, joka vastaa sitä palkkaa, jonka maksaisit jollekulle toiselle tekemistäsi töistä.

4. Yrittäjäntoiminnan luonne

YEL-vakuutus on pakollinen sekä toiminimellä toimiville että osakeyhtiömuotoisille yrittäjille, mikäli yrittäjä omistaa vähintään 30 % osakeyhtiöstä tai hänellä on vähintään 30 % äänivalta. Mikäli yrittäjä työskentelee perheyhtiössä, omistus- ja äänivaltaprosentit lasketaan yhdessä perheenjäsenten kanssa ja raja on tällöin 50 %.

Näiden kriteerien täyttyessä yrittäjän on otettava YEL-vakuutus. Vakuutusmaksut määräytyvät vahvistetun YEL-työtulon perusteella ja ne maksetaan kertyvän eläkkeen ja muiden sosiaaliturvaetuuksien rahoittamiseksi. YEL-vakuutus on myös edellytys oikeudelle esimerkiksi Kelan yrittäjille myöntämiin etuuksiin kuten sairauspäivärahaan ja työkyvyttömyyseläkkeeseen.

Miten YEL-työtulo määritellään ja miten se vaikuttaa vakuutusmaksuihin?

YEL-työtulo eli yrittäjän eläkelain mukainen työtulo on yrittäjän arvion perusteella määritelty summa, joka kuvastaa yrittäjän tekemän työn arvoa. Tämä arvo on oleellisessa roolissa, sillä se vaikuttaa sekä yrittäjän sosiaaliturvaan että yrittäjäeläkkeen määrään. YEL-työtulon määrittelyssä huomioidaan muun muassa alan palkkatasot, tehtävän työn laajuuden ja merkityksen sekä liiketoiminnan laajuuden.

Miten YEL-työtulo määritellään?

YEL-työtulo määritetään seuraavin periaattein:

• Yrittäjän oman arvion perusteella: Yrittäjä itse arvioi työtulonsa, joka vastaa sellaista palkkaa, mikä olisi maksettava, jos samat työtehtävät teettäisi ulkopuolisella työntekijällä.
• Eläkeyhtiön hyväksyntä: Lopullisen hyväksynnän siitä, onko työtulo oikealla tasolla, tekee kuitenkin yrittäjän eläkevakuutusyhtiö.
• Palkkataso ja toiminnan laajuus: Alan yleinen palkkataso ja yritystoiminnan laajuus sekä tulot vaikuttavat arvioon. Eri toimialojen palkkatasot voivat siis erota toisistaan merkittävästi.

YEL-työtulon vaikutus vakuutusmaksuihin

YEL-työtulon perusteella lasketaan yrittäjän eläkevakuutusmaksut. Tämä tarkoittaa sitä, että työtulon taso vaikuttaa suoraan maksettavien vakuutusmaksujen määrään. Mitä suurempi YEL-työtulo, sitä suuremmat myös vakuutusmaksut. Tässä on muutama keskeinen vaikutus, joka YEL-työtulolla on vakuutusmaksuihin:

• Vakuutusmaksujen määrä: Vakuutusmaksut lasketaan prosenttiperusteisesti YEL-työtulosta. Prosenttiosuus vaihtelee vuosittain ja se voi myös erota aloittavien sekä vakiintuneiden yrittäjien välillä.
• Sosiaaliturvan laajuus: YEL-työtulo määrittää myös yrittäjän oikeuden erilaisiin sosiaaliturvaetuuksiin, kuten sairauspäivärahaan, vanhempainpäivärahaan ja työttömyysturvaan. Siksi on tärkeää, että työtulo on asetettu realistiselle tasolle.
• Eläketurvan suuruus: Yrittäjän vanhuuseläkkeen, työkyvyttömyyseläkkeen ja perhe-eläkkeen määrä perustuu myös YEL-työtuloon. Korkeampi YEL-työtulo tarkoittaa siis suurempia eläkkeitä tulevaisuudessa.

YEL-työtulon tarkka arviointi on siis tärkeää, jotta vakuutusmaksut ovat oikealla tasolla ja jotta yrittäjä saa asianmukaisen sosiaaliturvan ja eläkkeen.

Milloin YEL-vakuutus tulee ottaa ja mitä tapahtuu, jos sen ottaminen viivästyy?

YEL-vakuutus eli yrittäjän eläkevakuutus tulee ottaa, kun yrittäjänä työskentelevän henkilön yrittäjätoiminta täyttää seuraavat ehdot:

• Yrittäjän toiminta kestää yhtäjaksoisesti vähintään neljä kuukautta.
• Yrittäjän arvioitu työtulo (ei sama kuin yrityksen liikevaihto tai voitto) ylittää vuosittaisen minimirajan, joka vuonna 2023 on 8 575,45 euroa.
• Yrittäjä on 18–67-vuotias. YEL-vakuutus on otettava viimeistään 18 vuoden iän saavuttamista seuraavan kuukauden alusta ja viimeistään niin kauan kuin 68 vuoden eläkeikä ei ole vielä täyttynyt.

YEL-vakuutus on lakisääteinen, ja se tulee ottaa kuuden kuukauden kuluessa yrittäjätoiminnan aloittamisesta. Mikäli yrittäjä laiminlyö YEL-vakuutuksen ottamisen määräajan jälkeen, voivat seuraukset olla seuraavanlaisia:

• Eläkevakuutusyhtiö voi määrätä yrittäjän maksamaan vakuutusmaksut takautuvasti myöhästymisajalta.
• Myöhästyneille maksuilla voidaan lisäksi periä viivästyskorkoa.
• Jos YEL-vakuutusta ei oteta vapaaehtoisesti, eläkevakuutusyhtiö voi myös määrätä yrittäjälle vakuutuksen viran puolesta ja periä maksut pakottamalla.
• Yrittäjän eläkekertymä ja sosiaaliturva voivat jäädä puutteellisiksi, mikä vaikuttaa negatiivisesti yrittäjän eläke- ja sosiaaliturvaetuihin.

On tärkeää, että yrittäjä huolehtii YEL-vakuutuksesta ajoissa, jotta vältytään mahdollisilta ylimääräisiltä kustannuksilta ja varmistetaan yrittäjän sosiaaliturvan ja eläketurvan asianmukainen taso.